María Pía Cardoso, ex pareja de Marcelo Macarrón, fue condenada por la Justicia de Córdoba por delitos tributarios. La organización, con base en la ciudad de Río Cuarto, utilizaba a indigentes para cometer diversas estafas.
La causa se originó con el escándalo en el banco Francés de Río Cuarto en noviembre de 2007, donde se detectó que la abogada Cardoso junto a otras personas engañaba a indigentes para inscrirlos fraudulentamente como monotributistas. Luego, eran usados para generar facturas falsas, según quedó asentado en la acusación que llegó a juicio y condenas.
Los engaños
Según la investigación, el circuito ilegal engañaba a personas de bajos recursos para inscribirlas como monotributistas. Se demostró que al menos 657 personas fueron falsamente empadronadas ante Afip como productores rurales y fueron instadas a firmar documentación en blanco.
Las personas reclutadas eran inscriptas como monotributistas. De esta manera, la organización criminal procuraba evitar las retenciones de Impuesto a las Ganancias y los controles dispuestos por Afip para la actividad de comercio de granos.
Posteriormente, la asociación generaba documentación apócrifa vinculada al comercio de granos (Cartas de Porte, liquidaciones de compra, órdenes de pago, cheques, etcétera) a nombre de los indigentes, y utilizaba esos elementos para encubrir ventas marginales de granos
De manera paralela, otros integrantes de la organización se dedicaban a comprar cereal “en negro” a productores interesados en obtener mayores ganancias, evadiendo el pago de sus tributos. Esta operatoria, realizada por quienes informalmente son llamados “valijeros” se pagaba en efectivo y por valores inferiores a los precios de plaza. El grupo criminal también emitía cheques a nombre de los monotributistas y falsificaba su endoso.
La condena
El Tribunal Oral Federal Nº 1 de Córdoba impuso la pena de siete años de prisión e inhabilitación para ejercer el comercio de granos para Omar Atilio Mengo, por considerarlo jefe de la asociación ilícita fiscal investigada.
A su vez, se condenó como miembros de la organización a Francina Eveling Mengo (4 años de prisión), Luisina Sol Mengo (4 años de prisión), Sebastián Guillermo Barreiro (4 años de prisión), Sergio Raúl Bertoni (4 años de prisión).
Asimismo, se impuso condena a Eduardo Meta (4 años de prisión y 2 meses de prisión e inhabilitación para ejercer la actividad financiera), Leonardo Fabián Petiti (4 años de prisión e inhabilitación para ejercer la actividad financiera), Gabriel Alberto Ludueña (3 años de prisión y 8 meses de prisión), María Pía Cardoso (3 años y 8 meses de prisión), Vanesa Romina Moyano (3 años de prisión de prisión), Claudio Fabián Giles (3 años de prisión) y Hugo Alfredo Agüero (3 años de prisión de prisión), todos en calidad de partícipes necesarios.
Tras la sentencia que se dictó en 2020, las defensas apelaron. Pero, Casación confirmó casi por completo todas las condenas y sólo hizo lugar al recurso de las defensas de Luisina y Francina Mengo, ordenando que se revise la cuantía de la pena impuesta.
